Przykładowe zagadnienia omawiane w prowadzonych przeze mnie szkoleniach

Poniższy wykaz zagadnień jest przedstawianiem najczęściej realizowanych tematów na szkoleniach z zakresu podatku od towarów i usług. Tematyka szkolenia może stanowić połączenie wskazanych zagadnień lub szkolenie może dotyczyć wyłącznie wybranego tematu i mieć bardzo szczegółowy charakter.

Szkolenia obejmują:

  • zmiany w VAT,
  • podatek należny – rozliczanie i ewidencjonowanie,
  • problematyka podstawy opodatkowania w transakcjach krajowych i transgranicznych,
  • transakcje transgraniczne:
    • WDT, WNT,
    • eksport towarów i import towarów,
    • eksport usług i import usług
  • obowiązek podatkowy, odliczanie podatku naliczonego, dokumentowanie transakcji transgranicznych, korygowanie transakcji, stosowanie kursów przeliczeniowych, stawki VAT,
  • określanie miejsca świadczenia przy dostawie towaru,
  • transakcje łańcuchowe w dostawie towaru,
  • transakcje trójstronne,
  • określanie miejsca świadczenia przy świadczeniu usług,
  • opodatkowanie transakcji e-commerce (procedura OSS i IOSS),
  • stawki podatkowe,
  • system TAX-FREE,
  • zwolnienia z podatku VAT podmiotowe i przedmiotowe,
  • procedura SME,
  • klasyfikacje statystyczne i WIS,
  • mechanizm podzielonej płatności (split payment),
  • ewidencja JPK_V7,
  • kody GTU, oznaczenia procedur oraz znaczniki JPK_V7,
  • Krajowy System e-Faktur (KSeF),
  • faktury VAT ustrukturyzowane i papierowe, m.in.:
    • akceptacje wystawianych faktur,
    • treść,
    • niezbędne elementy,
    • terminy wystawiania,
    • korygowanie,
    • ujmowanie w ewidencji zakupów i sprzedaży,
  • faktury VAT RR i VAT RR KOREKTA,
  • dokumentowanie i ewidencjonowanie czynności podlegających VAT,
  • odliczanie i terminy odliczania podatku naliczonego,
  • zwroty VAT,
  • ograniczenia w prawie do odliczenia VAT naliczonego,
  • odliczanie podatku w związku z wystąpieniem czynności opodatkowanych i zwolnionych (współczynnik) lub niezwiązanych z działalnością gospodarczą (prewspółczynnik),
  • mechanizm podzielonej płatności,
  • biała lista – wykaz podatników,
  • solidarna odpowiedzialność,
  • ulga na złe długi,
  • opodatkowanie świadczeń nieodpłatnych,
  • kwalifikowalność VAT,
  • aktualne orzecznictwo TSUE, Sądu UE oraz krajowe orzecznictwo sądowoadministracyjne,
  • kasy rejestrujące:
    • obowiązki podatników związane z ewidencjonowaniem sprzedaży,
    • zwolnienia z obowiązku ewidencjonowania,
    • obowiązki pracowników związane z wystawianiem paragonów,
    • odpowiedzialność pracowników,
    • sankcje KKS i kary pieniężne.

Zakres szkolenia może również dotyczyć tematów, które nie zostały zaprezentowane na poniższej liście. Realizacja każdego szkolenia jest poprzedzona przygotowaniem szczegółowego programu zgodnie z wytycznymi podmiotu Zlecającego.